law-pravda.ru

риски бизнеса, ЕГРЮЛ, электронный сервис

Как проявить должную осмотрительность при выборе контрагента? Можно самостоятельно собрать все сведения о партнерах. А можно воспользоваться удобным сервисом, чтобы проверить себя и контрагента. За несколько секунд вы получите заключение о рисках бизнеса и налоговой проверки.

Содержание:

Налоговики требуют проявлять должную осмотрительность при выборе контрагентов. Игнорирование этого требования может привести не только к доначислению налогов и штрафам. Налогоплательщик, не проявивший осмотрительность, может и сам стать неблагонадежным в глазах своих контрагентов. Мы расскажем, как снизить риски бизнеса и проверить себя и контрагента.

Зачем проверять контрагентов

Проверять на благонадежность необходимо как поставщиков, так и покупателей. Ведь у проверки есть две основные цели:

• Снизить налоговые риски,
• Снизить риски финансовых потерь.

Приказ ФНС №ММ-3-06/333@ от 30.05.2007г. перечисляет критерии для проверки благонадежности контрагента. Сами инспекторы проверяют компании по тем же критериям. Если у фирмы обнаружатся признаки однодневки, то проблемы возникнут не только у нее, но и ее контрагентов. Поэтому важно проверять своих поставщиков и покупателей.

Любая организация или предприниматель могут собирать данные о партнерах. При возникновении спорной ситуации у налогоплательщика будет больше шансов отстоять свою правоту. Достаточно доказать, что проверяли партнера по критериям, указанным в Приказе ФНС №ММ-3-06/333@ от 30.05.2007г. При наличии доказательств осмотрительности и суд склонится в вашу сторону.

А зачем проверять себя? Во-первых, чтобы оценить себя по критериям проверяющих. Это поможет снизить риски проверок и претензий со стороны контроллеров. Например, если ваша компания по ошибке попала в списки неблагонадежных, можно устранить признаки однодневки.

Во-вторых, чтобы взглянуть на свою компанию глазами контрагентов. Тогда вы сможете усилить свои слабые стороны и повысить собственную привлекательность в глазах потенциальных заказчиков.

Важные статьи по теме:

Как проверить себя и контрагента самостоятельно и бесплатно

Проверить контрагентов можно самостоятельно и совершенно бесплатно, все необходимые источники находятся в открытом доступе. Большой минус самостоятельной проверки – трудоемкость процесса. Мы расскажем, что нужно проверять.

Копии документов

Запросите у покупателей и поставщиков копии следующих документов:

• Уставные документы,
• Выписку из ЕГРЮЛ,
• Налоговые декларации по НДС и налогу на прибыль за последние три года,
• Бухгалтерскую отчетность за последние три года,
• Анализ счета 68,
• Справку ИФНС о состоянии расчетов с бюджетом.

Если деятельность контрагента подлежит лицензированию, попросите копию лицензии. Ее отсутствие может стать решающим при вынесении судом решения не в вашу пользу (Письмо ФНС России от 11.02.2010 N 3-7-07/84, Постановления ФАС ВСО от 25.03.2010 по делу N А19-15776/09, от 08.10.2009 по делу N А33-17712/08).

Ресурсы для проверки себя и контрагентов

Проверьте контрагента на сайте ФНС:

• В сервисе «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента»,
• В реестре дисквалифицированных лиц,
• В реестре адресов массовой регистрации,
• В реестре массовых учредителей или руководителей,
• В реестре лиц, отказавшихся от участия в управлении организацией.

Затем посетите картотеку арбитражных дел и базу Федеральной службы судебных приставов. Это не полный перечень, возможна проверка по другим ресурсам.

Деловая репутация

По мнению судов, положительная деловая репутация является важным критерием благонадежности партнера (Постановление Президиума ВАС РФ от 25.05.2010 N 15658/09).

Для оценки деловой репутации можно использовать отрытые источники, например, посмотреть публикации, в которых упоминается компания. Оценить, в каком ключе (положительном или отрицательном) она упоминается. Можно посмотреть отзывы о компании ее контрагентов и работников. А также попросить рекомендательные письма от других компаний.

На что еще обратить внимание

Помимо перечисленных выше сведений, ФНС рекомендует обращать внимание на следующее (Письмо от 24.06.2016 № ЕД-19-15/104):

• Фактическое местонахождение компании, ее производственных и торговых площадей,
• Документальное подтверждение полномочий руководителя,
• Реальность выполнения условий договора (наличие производственных мощностей, транспортных средств, квалифицированного персонала и т.д.).

Оценка рисков

Итак, вы проделали всю работу, затратили время и собрали целое досье на контрагента. Дает ли это гарантию защищенности от претензий налоговиков. Вы удивитесь, но нет.

Слишком большой пакет документов, по мнению, инспекторов, может расцениваться как сговор между компаниями. По их мнению, ненужный объем документов собирался специально, чтобы запутать проверяющих. В письме от 13.07.2017 № ЕД-4-2/13650@ ФНС вводит такое понятие, как псевдоосмотрительность.

Электронный сервис «РНК: Проверка контрагентов»

Сервис «РНК: Проверка контрагентов» проверяет контрагентов по методике ФНС. для этого он берет сведения более чем из 25 источников и оценивает вашего партнера по 22 параметрам.

Что можно узнать в сервисе:

• Сведения о государственной регистрации: ИНН, КПП, ОГРН, ОКПО организации или предпринимателя,
• Адрес места нахождения. Сервис показывает не только текущий адрес, но и историю его изменений,
• Основной ОКВЭД и все дополнительные коды,
• ФИО, ИНН и название должности руководителя,
• Сведения о собственниках: ФИО, ИНН, доля в уставном капитале. Если руководители или собственники связаны с другими организациями, ресурс покажет их список,
• Регистрационные номера в ФСС и ПФР,
• Скачать выписку из ЕГРЮЛ, ЕГРИП и отчеты о проверке организации.

Сервис выдает итоговое заключение, насколько безопасна работа с проверяемой компанией. Также он автоматически создает отчеты, которые нужно предоставить налоговикам, чтобы доказать осмотрительность.

Как воспользоваться сервисом

Чтобы воспользоваться сервисом, оформите бесплатный доступ. Он действует в течение суток, но количество проверок при этом не ограничено.

Оформить бесплатный доступ

Сервис сразу предлагает начать поиск контрагентов. Вы можете указать ИНН, чтобы сразу найти нужную компанию или предпринимателя. Также можно искать по названию.

Сразу под названием компании сервис выдает заключение о благонадежности компании. Возможен один из вариантов:

1. Компания благонадежна и риски при работе с ней минимальны:

2. Компания имеет признаки однодневки и в работе с ней могут возникнуть претензии проверяющих:

3. От работы с компанией лучше отказаться, так как риски работы с ней слишком велики:

Далее расположены сведения о государственной регистрации, контактные данные, сведения о владельцах и руководителе, отчеты о проверке, советы бухгалтера и юриста.

Образец отчета о проверке контрагента>>>

Ниже есть специальная форма для оценки риска налоговой проверки после заключения договора с данным партнером. А также приводится оценка финансовых рисков.

Чтобы посмотреть работу сервиса, не нужно платить. При первом входе ресурс предложит бесплатный доступ на одни сутки. За это время вы можете попробовать работу, проверить себя и своих контрагентов, получить выписки из ЕГРЮЛ и ЕГРИП и оценить все возможности.

Если сервис Вам понравится, вы сможете оформить безлимитный доступ на год или полгода.

www.rnk.ru

Проверь себя и контрагента ФНС России официальный сайт

Чтобы не стать жертвой мошенников и не заключить контракт с несуществующей фирмой, необходимо тщательно проверять своего партнера. Таким образом, организация сможет получить гарантии эффективной деятельности и уверенность.

Мосналог 77 проверь себя и контрагента бесплатно

Бесплатный портал Мосналог 77 дает возможность получать услуги бухгалтерской и юридической сферы. С его помощью можно узнать, как обстоят дела у контрагентов, а также проконтролировать деятельность своей организации, вовремя ли сдается отчетность бухгалтерией.

Выписка из налоговой службы

Для получения исчерпывающей информации о партнерах можно обратиться в Федеральную службу. Сделать это можно как при личном присутствии, так и по интернету. Единственным недостатком проверить онлайн является то, что электронные документы по вопросу контрагента не будут официально заверены.

С помощью данных с выписки можно узнать:

• данные о постановке на учет в реестр;
• данные о физическом лице;
• ведомости о наличии лицензии и постановке на налоговый учет;
• место проживания субъекта;
• род бизнеса, которым занимается ИП;
• информацию о страхователе;
• все остальные пометки, которые вносились в ЕГРИП.

Также таким образом можно узнать имеется ли за предприятием какая-либо просроченная задолженность.

Москва: узнать данные

На территории Москвы и ее области все чаще появляются фирмы на один день для ведения недобросовестного бизнеса и уклонения от налогов. Чтобы обезопасить бизнес необходимо крайне внимательно подбирать партнеров.

Осуществлять проверку контрагента в Москве необходимо путем сбора ведомостей о нем в СМИ, изучения репутации в деловом обществе, получения данных о налоговой истории учреждения и его задолженностях, изучения информации о судебных спорах контрагента.

Проверь себя и контрагента ФНС России официальный сайт

Контр фокус проверь себя и контрагента бесплатно является удобным сервисом для проверки, как партнеров, так и себя. База функционирует таким образом, что проверить организацию можно по ИНН, адресу, наименованию, фамилии и другим реквизитам, а также их сочетаниям.

Если дело попало в арбитражный суд

При изучении арбитражных дел контрагентов можно получить такую информацию:

• наличие исковых дел о компании;
• суммы, которые проходят через счета предприятия;
• принимает ли контрагент участие в каких-либо разбирательствах.

Владея ведомостями об арбитражных делах своих партнеров, можно строить планы на дальнейшее сотрудничество.

Бесплатная информация физическому лицу

Любое физическое лицо может получить на руки заключение (оно может иметь электронный вид) из ЕГРИП или ЕГРЮЛ на ИП или учреждение по вопросу контрагента. Для этого необходимо создать специальный запрос и произвести оплату государственной пошлины.

Федеральная налоговая инспекция выдаст выписку, которая считается официальным документом. Она имеет свой уникальный номер, дату выдачи, отметку об органе, который ее выдал, и скреплена печатью.

Проверь себя и контрагента nalog ru

Ресурс позволяет проверить информацию о себе и своих контрагентах, используя ИНН или ОГРН предприятия. Проверка происходит всего за несколько секунд, после чего можно получить необходимую информацию бесплатно. Полученные данные позволяют узнавать о состоянии бизнеса юридического лица, с которым вы имеете какие-либо деловые отношения и вовремя дисквалифицировать неблагонадежного.

Индивидуальный предприниматель информация

Проверка данных об ИП позволит определить правильность документов организации, виды деятельности, которыми она занимается и особенности ее постановки на учет, чтобы уменьшить негативный риск от сотрудничества. Получить выписку с информацией об индивидуальном предпринимателе или ООО можно лично в ФНС, также имеется доступ к информации о контрагенте через интернет или по почте.

Получить сведения онлайн

Официальный сайт МИФНС РФ проверь себя и контрагента позволяет произвести оценку благонадежности будущих партнеров, проверить данные по своей организации, а также выявить однодневные фирмы, появившиеся путем массовой регистрации.

Чтобы осуществить проверку, нужно пройти по шести подсистемам, которые позволят получить данные разного характера (от пути создания фирмы, до ее начальной стадии ликвидации).

Проверка может проводиться на ФНС или на сайтах региональных отделений, найти которые легко через Яндекс:

• Республик Бурятия, Татарстан;
• городов Владивосток, Красноярск, Курск, Воронеж, Грозный, Волгоград, Краснодар, Рязань, Нижний Новгород, Санкт-Петербург, Тюмень, Сургут, Екатеринбург, Калуга, Березники, Новосибирск, Калининград, Самара, Томск, Челябинск, Уфа, Кострома, Иркутск, Вологда, Брянск, Казань и г. Смоленска;
• Воронежской, Самарской, Новосибирской, Нижегородской, Оренбургской, Омской областей и т.д.

Украина имеет свой сайт УФНС, на котором можно просмотреть информацию обо всех юр лицах страны. Также удобные сайты для поиска подобной информации предоставили своим гражданам Беларусь и Казахстан.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста

mosfund.ru

Как проверить себя и контрагента по ИНН на сайте налоговой

Проверить компанию перед началом сотрудничества можно через официальный сайт налоговой службы с помощью сервиса «Проверь себя и контрагента».  Услуга предоставляется бесплатно.

Содержимое страницы

Контрагент – это один из участников договора, между которыми заключается соглашение. Бизнес требует внимательности и осторожности в вопросах поиска поставщиков и партнеров. Поэтому перед заключением важной сделки нелишним будет проверить их различными  доступными способами. Это поможет предотвратить потерю времени или денег и избежать проблем с налоговой инспекцией. Добросовестность компании проверяется путем изучения информации, где, когда и кем она была зарегистрирована, есть ли у нее необходимые лицензии и разрешения, кто подписывает документы и так далее.

Зачем проверять контрагента

Проверка партнера перед заключением сделки поможет минимизировать финансово-хозяйственные риски в виде непоставки товара, срыва сроков, получения некачественной услуги или товаров, применения сомнительных мошеннических и нелегальных схем работы. Кроме того, при совершении сделки с компанией с сомнительной репутацией вы можете навлечь на себя лишнее внимание налоговых органов, столкнуться с сомнениями в правомерности совершенной сделки. Федеральная налоговая служба может посчитать ваши расходы, указанные в отчетности, неподтвержденными, а налоговую выгоду – необоснованной. Поэтому тщательно выбирайте поставщиков и проверяйте их заранее. Обычно такая обязанность лежит на сотрудниках юридического отдела или отдела экономической безопасности. А если компания не имеет соответствующих отделов, этим занимается бухгалтер. Но в любом случае, по закону ответственность за выбор контрагента и за последствия сотрудничества с ним всегда лежит на вашей компании.

Сотрудничество с непроверенной организацией могут обернуться для вашей компании следующими проблемами и потерями:

1. Финансовые потери в результате срыва сделки или ненадлежащего выполнения обязанностей контрагентом, что ведет к испорченной репутации.
2. Отказ в налоговом вычете (то есть в уменьшении суммы НДС).
3. Доначисление налогов на НДС и на прибыль.
4. Признание расходов, которые вы учитывали в исчислении налогов для уменьшения ее суммы, необоснованными и неподтвержденными.
5. Привлечение к ответственности за неуплату налогов (тех, которые вам будут доначислены).
6. Наложение штрафных санкций и начисление пеней.
7. Назначение выездной налоговой проверки в вашу фирму.

Как проверить контрагента через сайт налоговой службы

Самый быстрый и простой способ – проверить контрагента по ИНН. Для этого можно воспользоваться сервисом «Проверь себя и контрагента», который предлагает Федеральная Налоговая служба. Ресурс позволяет проверить потенциального партнера по 13 параметрам. Можно узнать основные регистрационные данные контрагента, проверить их достоверность, выяснить состояние финансового благополучия компании, какие изменения в документы были внесены, не находится ли она на стадии банкротства, не лишена ли лицензий, полученных ею ранее, имеют ли прежние полномочия ее руководители и так далее.

Инструкция, как проверить контрагента на сайте налоговой:

Мнение эксперта

Юрист Консультант

Бесплатно помогу и отвечу на ваши вопросы

Данная статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к нашему консультанту совершенно БЕСПЛАТНО!

1. Идем по ссылке https://www.nalog.ru на официальный сайт ФНС. Регион вашего местонахождения определяется автоматически.
2. Во вкладке «Электронные сервисы» справа находим раздел «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента». Этот раздел первый в списке.
3. Попадаем на новую страницу. Здесь нужно выбрать параметры поиска: ИНН, ОГРН либо наименование ИП или юридического лица. Заполняем известные вам данные.
4. Вводим капчу (цифры с черно-белой картинки).
5. Нажимаем «Найти».
6. За считанные секунды система вас перенаправит на новую страницу, где представлена таблица с основной регистрационной информацией. Здесь указывается полное наименование юридического лица, адрес места расположения, ОГРН, ИНН, КПП, дата присвоения ОГРН. Здесь же можно узнать дату прекращения деятельности компании или дату признания регистрации недействительной.
7. Более подробно таблицу можно изучить, открыв страницу выписки из ЕГРЮЛ. Для этого нужно нажать на наименование юрлица. Документ автоматически скачается отдельным файлом в формате PDF.

Из выписки ЕГРЮЛ можно узнать следующие сведения о деятельности компании:

• основные регистрационные данные;
• информацию об уставном капитале;
• сведения о лицах, учредивших организацию. Наличие полномочий некоторых лиц без оформления доверенности;
• сведения о внесении изменений в единый государственный реестр с указанием даты и номеров приказов;
• коды ОКВЭД, согласно которым организация осуществляет свою деятельность.

Проверка дополнительных данных

Кроме этого сайт ФНС позволяет узнать другую важную информацию о юридическом лице. Ниже представлен список разделов.

1. Сведения о юр.лицах и ИП, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации. В этом разделе можно узнать, не собирается ли ваш контрагент менять генерального директора или учредителя, юридический адрес регистрации или местонахождение, уменьшать размер уставного капитала или менять доли участия в нем учредителей, не подал ли он документы на ликвидацию или реорганизацию. Результатом поиска будет таблица, в которой указаны необходимые сведения. Особое внимание нужно обратить на дату и способ подачи документов в ИФНС. Если заявление подано не лично, а через почту, скорее всего, ваш контрагент избегает контакта с сотрудниками ИФНС. Также вас должно насторожить слишком большое количество изменений и частая смена  гендиректора.
2. Поиск сведений в реестре дисквалифицированных лиц ведется по ФИО интересующего лица, а также наименовании и ИНН организации. Данный раздел поможет узнать, не лишен ли своих полномочий гендиректор на текущий момент, а также сведения о других лицах, имеющих исполнительные обязанности. Узнать, на какой срок и по какой статье руководящее лицо дисквалифицировано, можно узнать в смежном разделе «Сведения о лицах, в отношении которых факт невозможности участия в организации установлен в судебном порядке». Такое лицо не имеет права подписи документов от имени компании.
3. Поиск сведений о юридических лицах, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица ведется по наименованию организации, ОГРН и позволяет также выяснить наличие полномочий на текущий момент у интересующих вас лиц.
4. В отдельном блоке можно проверить юридический адрес организации, вернее, не является ли он массовым. При выяснении такого факта, ИФНС часто отказывается признавать налоговую выгоду предпринимателя обоснованной. Исключением является адрес бизнес центра, в котором находятся множество фирм, и они регистрируют указанный адрес в качестве юридического.
5. В отдельном разделе можно проверить юридические лица, связь с которыми невозможно установить по адресу, указанному в учредительных документах. Выявление такого факта должно насторожить вас, так как налоговые органы негативно относятся к таким организациям и ссылаются на это при проверке, отказываясь признавать вашу налоговую выгоду правомерной.
6. В разделе «Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не предоставляющих налоговую отчетность более года» можно узнать добросовестность и репутацию контрагента. Для поиска достаточно знать ИНН организации.
7. Столкновения с ситуацией, когда гендиректор или учредитель является массовым, то есть на него зарегистрировано несколько организаций, поможет избежать проверка по разделу «Сведения о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями нескольких юридических лиц». Такую информацию важно выяснить заранее, так как при заключении сделки с подобными организациями ответственность будет нести ваша фирма, то есть налоговая инспекция откажет в вычете и уменьшении налогов. Дело в том, что такое недобросовестное лицо при проверке заявит, что никогда не организовывал ничего, паспорт потерял или оставил в залог, и привлечь его к ответственности на законных основаниях не представляется возможным. От сотрудничества с подобными лицами лучше отказаться.

Таким образом, благодаря сервису «Проверь своего контрагента», представленного на сайте Федеральной Налоговой службы, можно узнать достаточно много важной информации о контрагенте. Рекомендуется серьезно подойти к поиску информации, так как сотрудничество с недобросовестными организациями может повлечь за собой немало неприятностей.

Кроме того, перед крупными сделками, контрагента желательно проверить комплексно, а не только через официальный сайт ФНС. Начинать нужно с личной встречи с руководителем и запроса интересующих вас документов. Далее изучить отзывы других партнеров, ранее имевших дело с данной организацией. Внимательно изучить сайт фирмы, если он есть.  Также можно подать письменный запрос в государственные органы, проверить в налоговой интересующие данные и выяснить сведения через интернет, используя различные электронные ресурсы (кроме ФНС, это могут быть федеральная антимонопольная служба – ФАС, федеральная служба судебных приставов – ФССП, реестр недобросовестных поставщиков – РНП и т.д.).

investingclub.ru

«Проверь себя и контрагента»: как минимизировать риски бизнеса?

Проверка контрагента – фактически обязательно условие ведения успешного и безрискового бизнеса. Как проверить себя и контрагента максимально полно, эффективно, а главное – бесплатно?

1 Проверка контрагента на сайте «налоговой»

Что можно узнать в ФНС?

• Сведения о генеральном директоре;
• Сведения об уставном капитале и его структуре;
• Данные об учредителях и их долях в капитале;
• Сведения о лицензиях контрагента;
• Юридический адрес фирмы;
• Виды деятельности компании;
• Дату первичной регистрации и постановки на учет юр. лица или ИП;
• Даты изменений учредительных документов;
• Способ образования юр. лица;
• Сведения о держателе реестра акционеров;
• Сведения о внесениях изменений в устав.

Для получения общих сведений о юр. лице или ИП на сайте ФНС достаточно ввести ИНН или ОГРН. Также поиск можно осуществить по наименованию юр. лица. Информация доступна и по индивидуальным предпринимателям. Поиск в базе ФНС среди ИП осуществляется по ИНН/ОГРНИП или фамилии, имени и отчеству предпринимателя.